一、境外投資備案（ＯＤＩ）是什么？

境外直接投資，簡稱ＯＤＩ，是指國內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購、出資等方式在國外直接投資，以控制國外企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)為核心目的的投資行為。而申請(qǐng)辦理海外投資備案（ＯＤＩ）通常分為兩種情況：

1． 中國內(nèi)地企業(yè)在境外新設(shè)立公司，包括海外公司或者中國香港公司，海外公司或者中國香港公司的股東必須是該內(nèi)地企業(yè)，可以不占有股份。

2． 中國內(nèi)地企業(yè)在海外并購公司，中國企業(yè)作為股東在海外控股一家公司，做境外投資備案時(shí)需要做進(jìn)行盡職調(diào)查。用官方的話來說，海外投資是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設(shè)立、并購等方式在海外擁有非金融企業(yè)取得現(xiàn)有非金融企業(yè)控制權(quán)、所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)和其他權(quán)益的行為。

二、ＯＤＩ境外投資備案滿足條件通常情況下境外投資備案需要通過相關(guān)部門的審核，審核會(huì)比較嚴(yán)格。

ＯＤＩ境外投資備案需要符合以下條件：

１．申請(qǐng)備案的大陸公司zui好成立一年以上，如果是成立時(shí)間不足一年的企業(yè)，難以提供完整的審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的，無法通過部門的批準(zhǔn)或備案；

２．申請(qǐng)備案的大陸公司近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不得顯示出現(xiàn)虧損；

３．申請(qǐng)備案的大陸公司凈資產(chǎn)回報(bào)率zui好高于５％，越高越好；

４．申請(qǐng)備案的大陸公司資產(chǎn)負(fù)債率zui好低于７０％，越低越好。

三、辦理境外投資備案所需資料

１．大陸公司執(zhí)照原件。

２．提供大陸公司zui新財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

３．大陸公司法人、股東、董事、社長、監(jiān)事身份證復(fù)印件（股東為公司提供營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件）。

４．海外公司（或境外公司）章程以及章程翻譯。

５．公司主營產(chǎn)品或主營業(yè)務(wù)說明。

６．境外投資商業(yè)計(jì)劃書、市場調(diào)查等，投資資金來源狀況的說明梗概、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)概況等。

７．提供銀行出具的資金來源證明。

８．企業(yè)如果是海外并購，需要出具并購合同和協(xié)議，銀行出具的存款證明（自有資金證明）或?qū)~單；出具第三方機(jī)構(gòu)出具的盡職調(diào)查。

四、境外投資被申請(qǐng)流程境外投資備案手續(xù)復(fù)制，耗時(shí)較長，需要將資料遞交至多個(gè)部門：

發(fā)改委核準(zhǔn)或備案→商務(wù)部核準(zhǔn)或備案→外匯管理局備案（銀行放外匯，外管局監(jiān)管）→實(shí)施ＯＤＩ